Содержание:

• Оценка коммерческих банков
• Рыночная оценка коммерческого банка
• Предоставляемая документы
• Что включает в себя итоговый отчет об оценке?
• Заказ оценки банка

Под оценкой банка понимается комплексный, трудоемкий и объемный процесс, который требует от компании-оценщика и ее сотрудников немалого профессионального опыта и высокой квалификации. Оценкой коммерческого банка называют деятельность, заключающуюся в проведении всестороннего анализа предоставленных заказчиком сведений о работе банковской организации, целью которой является определение рыночной стоимости банка, а также прогнозирование его дальнейшего развития и будущих доходов. К тому же при проведении оценки оценщик обязан учитывать ряд важных особенностей работы банка, к примеру, долю его собственных средств в активах, специфику бухучета, отсутствие налаженного бюджетирования и др.

Оценка коммерческих банков

Данный вид деятельности отличается от оценки других организаций и предприятий целым рядом специфических аспектов. К таковым относят:

1. Незначительную долю имущества в активах банков, поскольку банки занимаются приобретением исключительно основных средств, которые и обеспечивают их деятельность. Но указанные активы отличает низкая ликвидность и невысокий спрос на рынке;
2. Банковский бухучет также достаточно специфичен, а потому при оценке банка оценщик должен отразить в основном балансе все незавершенные и условно-незавершенные сделки (к таковым относятся, например, кредиты, которые считаются завершенными сделками только после возврата средств и оговоренных в кредитном договоре процентов);
3. Незначительная доля собственных средств. У большей части компаний, работающих в нефинансовом секторе, доля собственных средств часто доходит до 70%, но у банковских организаций, в силу специфики их деятельности, указанный показатель редко превышает отметку в 20%. Однако, имеющийся у коммерческого банка капитал сильно влияет на окончательную оценку и будущие перспективы организации;
4. Относительно небольшая доля операционной прибыли в банковском капитале. Нередко работа оценщика усложняется анализом финансовых потоков банка, которые часто искажаются для максимальной оптимизации налогов и при проведении различных бухгалтерских операций;
5. Высокая стоимость нематериальных активов. В абсолютном большинстве случаев при покупке банка новый владелец хочет удержать его сотрудников на рабочих местах, параллельно сохранив и уже имеющуюся у банка клиентскую базу, а потому при оценке более высокие позиции занимают организации, сумевшие обзавестись постоянными клиентами и занять свою нишу в банковском секторе. Самые высокие оценки получают банки, пользующиеся беспрекословным доверием со стороны своих клиентов.

Рыночная оценка коммерческого банка

Рыночной оценкой коммерческого банка называют целенаправленную работу, основной целью которой является определение денежной величины стоимости банковского капитала либо его активов. При этом оценщик обязан учитывать такие важные факторы, как возможные риски, время и доходность банка.

Обычно рыночная оценка коммерческого банка проводится в случае, когда данный финансово-кредитный институт становится реальным участником рыночных процессов и сделок либо планирует стать таковым, поскольку по ее результатам определяется стоимость банковского капитала. Помимо этого, оценка необходима при планировании привлечения сторонних инвестиций и кредитов, а также для исчисления налогооблагаемой базы. А еще оценку проводят перед планируемой реструктуризацией (при выборе наиболее привлекательного из ее возможных вариантов), для повышения качества управления и для максимизации ценности банка.

Процесс рыночной оценки состоит из комплексной оценки имеющихся у банка активов и пассивов, общей оценки бизнеса, оценки имеющихся нематериальных активов, которые не отражены в балансе. Все перечисленные направления оценочной деятельности представляют собой сложный и кропотливый процесс, предполагающий серьезный и детальный анализ предоставленных банком финансовых сведений с последующим составлением прогноза на перспективу.

Результаты работы по оценке коммерческих банков часто используются для обеспечения их дальнейшего стабильного функционирования, их включают в программы по предупреждению банкротства. Таким образом, оценку можно отнести к наиболее эффективным приемам, используемым при реструктуризации финансово-кредитных организаций.

Предоставляемая документы

Начиная процесс оценки банка, заказчик услуги представляет оценщику следующие документы:

• Копию учредительного документа (Устава);
• Копии проспектов эмиссии и итоговых отчетов по выпуску ценных бумаг (в случае регистрации банка в форме акционерного общества);
• Данные о наличии отделений (филиалов);
• Лицензию на право заниматься банковской деятельностью;
• Бухгалтерскую отчетность за последние три-пять лет;
• Заключение аудиторов по прилагаемой бухгалтерской отчетности (если в банке проводились аудиторские проверки);
• Банковскую отчетную документацию, предоставляемую организацией в контролирующие банковскую деятельность органы в течение последних трех-пяти лет;
• Копии правоустанавливающих документов на недвижимое имущество (при его наличии);
• Данные об основных средствах на дату оценки;
• Сведения о материальных и нематериальных активах с расшифровкой;
• Данные о собственных дочерних компаниях (при их наличии), финансовые документы указанных компаний;
• Кратко изложенный бизнес-план на ближайшее время (как правило, на три-пять лет).

Что включает в себя итоговый отчет об оценке?

Отчет об оценке банка состоит из:

1. Подробного анализа текущего финансового состояния оцениваемой организации;
2. Текущего анализа банковского сектора с описанием предполагаемых перспектив его дальнейшего развития;
3. Анализа положения банка в отрасли;
4. Оценки учреждения по затратному, доходному и сравнительному подходам;
5. Оценки банковских активов и обязательств банка по рыночной стоимости;
6. Расчета выбранных мультипликаторов оценки с их применением в отношении оцениваемого банка;
7. Оценки текущих доходов и расходов банка, их структуры и динамики;
8. Прогнозирования денежных потоков;
9. Определения итоговых банковских доходов и расходов.

Заказ оценки банка

Наша компания проводит независимую оценочную работу в различных сферах, одной из которых является оценка банков. При проведении оценочной работы наши специалисты полагаются только на достоверную и полную информацию, посредством анализа которой и производится профессиональная и качественная оценка. Мы надежно и оперативно выполняем доверенную нам работу, а потому заказчик может быть абсолютно уверен в полученной на руки отчетной документации. Стоимость и сроки проведения работ зависят от размеров активов оцениваемого банковского учреждения.

К оказываемым компанией услугам в области оценки банков относят:

• Оценку коммерческих банков при их покупке либо продаже;
• Оценку банковской организации, проводимую с целью повышения эффективности ее управления;
• Оценку банка, проводимую для определения его кредитоспособности;
• Оценочные работы при реструктуризации банка;
• Оценку, проводимую при запуске процедуру банкротства и ликвидации банка и др.

Для заказа оценки банка Вам нужно лишь связаться с нашими специалистами по указанному на сайте компании контактному телефону или заполнить специальную форму. С Вами немедленно свяжутся наши сотрудники и проконсультируют по всем вопросам, касающимся предстоящей работы. Затем будут согласованы Ваши условия и пожелания, касающиеся проведения оценки, после чего Вы сможете отравить нам необходимые для начала работы документы. Обратившись в нашу компанию, Вы получите исключительно качественные и профессиональные услуги!

Цены на ценку недвижимости

Успешные кейсы